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保险资产负债管理监管体系初步建成分类监管将实施

2018-12-10 19:54:07

中国网财经3月1日讯(记者 郭伟莹) 今日下午,保监会召开新闻发布会,介绍资产负债管理监管规则有关情况。

现场图片 据介绍,资产负债管理监管制度总体框架包括一个办法和五项监管规则,一个办法即《保险资产负债管理监管暂行办法》,五项监管规则主要包括财产险公司和人身险公司的能力评估规则与量化评估规则,以及资产负债管理报告规则。

能力评估规则是从目标策略、组织架构、人员职责、工作流程、系统模型、绩效考核等方面提出监管规范,促进保险公司资产负债管理工作形成有效的正反馈机制。

比如,规定组织架构应包括董事会、资产负债管理委员会、执行委员会、秘书处四个层级,明确账户管理、程序流程、数据交互等方面应当满足的标准,规范了模型的最低输出功能,要求将制度健全性和遵循有效性情况纳入公司考核体系等。

量化评估规则是通过构建模型和进行压力测试,从期限结构、成本收益和现金流等角度,全方位评估保险公司资产负债匹配状况,有效识别和计量资产负债错配风险。

比如,期限结构匹配衡量现金流在期限结构上的匹配程度,控制错配带来的不利影响;成本收益匹配衡量保险公司是否具备持续盈利能力,防范利差损风险;现金流匹配衡量公司是否能够维持流动性充足,防范流动性风险。

值得注意的是,针对产寿险公司不同的经营模式和侧重点,制定规则时均有设计不同的指标。

保监会资金监管处副处长杜林举例表示,对于产险公司的期限结构创新设计了一个指标叫沉淀资金匹配。

一方面,这部分沉淀资金是能够用来进行长期投资的。

另一方面,这也可以成为测定产险公司长期资产的一个口径,也就是说,能够测定沉淀资金的权重和长期投资的权重的比例能否匹配。

而对于寿险公司,则侧重于“久期模型”,规则包括规模调整后的修正久期缺口,以及资产调整后的期限缺口,用这两个指标侧重点是衡量“长钱短配”和“短钱长配”的问题。

据保监会资金运用监管部副主任贾飙介绍,从测试情况来看,体现出三方面的特点。

一是评估结果符合行业资产负债管理建设初期的现状,由于能力评估规则对制度、流程、模型等均有硬性要求,行业整体测试得分偏低,说明行业资产负债管理工作仍处于初级阶段,随着监管规则的运行,各公司普遍重视加强资产端与负债端的协调联动,预计总体得分将会逐步上升。

二是评估标准可以区分资产负债管理能力的高低,总体上看,大型保险公司资产负债管理能力相对较强,中小公司在内控流程、模型工具等方面还存


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